Kısıtlı Stok Hibeleri Hakkında Bilmeniz Gerekenler

Firmanızdan bir katılım ya da tutma teşviki olarak sınırlı bir hisse senedi (genellikle sınırlı hisse senedi birimleri veya RSU'lar olarak adlandırılır) alacak kadar şanslıysanız, bu avantajın temellerini anlamalısınız. Bu hisse senedi tahsisatının temini ve fiyatlandırılmasını çevreleyen koşullar, vergi planlamasının yanı sıra devam eden istihdam için karar vermenizi etkileyebilir.

Sınırlı Stok Birimi Hibeleri

Bir işveren size şirketin hisselerini teklif etse de, hisse senedine erişme veya para kazanma kabiliyetinize sınırlamalar getirdiğinde, bunun kısıtlandığı söylenir. Bu bağışlar, teknoloji, yüksek büyüme ve büyük firmaların anahtar çalışanlarını işe alma ya da işte tutma aracı olarak sıklıkla kullanılmaktadır.

Ortak İşveren Kısıtlamaları

İşveren tarafından bu katkılara uygulanan en yaygın kısıtlama biçimi, devralma adı verilen bir işlemle gerçek hisselere erişimi geciktirmektir. İşe aldığınız ve 500 hisse senedi teklif ettiğiniz bir senaryo düşünün, ancak kazanma işleminiz işe alım tarihinden itibaren üç yıl gerektirir. Bu durumda, üç yıl boyunca hisse senedine dokunamayacaksınız. Firmayı üç yıl işaretinden önce terk ederseniz, hisseleriniz şirkete iade edilir. İşverenlerin hisselerin mülkiyetini zaman içerisinde çalışanlara iletmek için kullanabilecekleri çeşitli biçimler vardır.

Stok yeleklerinden önce ayrılırsan ne olur

Bu nokta fazlalığa değer. Kısıtlı stok birim hibe yeleklerinden önce ayrılırsanız, hisseleri kazanma yeteneğinizi kaybedersiniz. Bu yarar aslında sizin için değersiz olacak.

Sınırlı Stoka Karşı Stok Seçeneği Hibe

Her ikisi de bir devir süresine sahiptir; fark, devir süresinin sonundadır. Bir hisse senedi opsiyonu geldiğinde, hisse senedini belirli bir fiyattan (grev fiyatı) satın alma veya satın alma seçeneğiniz yoktur. Opsiyonu alıp hisseyi satın alana kadar hiçbir şirket hissesi sahibi değilsiniz. Satın alır almaz, satış da dahil olmak üzere istediğin her şeyi yapabilirsin. Sınırlı bir hisse senedi ödülü kazandığında, hisse senedine sahipsindir ve onunla ne istersen yapabilirsin.

Hangisi daha iyi?

Bu sorunun cevabı, "Bağlıdır" dır. Genel olarak, stok fiyatı yükseliyorsa, stok seçenekleri tercih edilebilir. Her ikisini de daha yüksek piyasa değerinden satabilirsiniz, ancak stok seçenekleriyle, stok fiyatı satmak istediğiniz noktaya ulaşana kadar satın alma taahhüdünde bulunmak zorunda kalmadınız. Alternatif olarak, hisse senedi fiyatı aynı kalırsa veya aşağıya doğru gidiyorsa, hisse senedine sahip olduğunuzdan kısıtlı hisse senedi daha iyi olabilir. Kullanılmayan seçeneklerin değeri yoktur ve eğer hisse fiyatı grev fiyatının altındaysa etkin bir şekilde "su altı" olarak tanımlanırlar. Tabii ki, hisse senedinin sıfıra düşmediği sürece bir değeri var.

Vergi hususları

Kısıtlı stok birim hibenizin, stok satıp satmadığınıza bakılmaksızın, satış tarihinde vergi borcunu tetiklemesi mümkündür. Belirli bir ödülün vergi uygulamaları ile ilgili en son kurallar için kalifiye bir muhasebeciye ya da avukata danışın.

Alt çizgi

Kendi menfaatinize ilişkin tüm şartları ve vergi uygulamalarını anlamanız önemlidir. Hem opsiyon hibeleri hem de sınırlı stok birim hibeleri, zaman içinde servet yaratma için mükemmel araçlar olabilir. Ancak, finansta bedava öğle yemeği diye bir şey yoktur. Bazı kısıtlamalar, hibe ve vergi uygulamalarınıza ne zaman ve nasıl erişeceğinize karar verir ve bu işveren katkılarını değerlendirirken daima büyük tutar.

Art Petty tarafından güncellendi